费用开支管理办法 费用管理办法
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费用管理办法(费用管理办法)
支出管理方法
第一章总则第一条为加强公司财务管理，控制费用支出，根据国家规定和公司实际情况，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，制定本办法 。
第二章费用计划第二条公司各部门及下属企业必须根据下月工作计划，在每月月底制定各自的费用计划，由财务部汇总审核，经公司办公会议或总经理批准，作为公司当月费用计划，并下达各单位费用指标 。
第三条公司同时授予副总经理和部门经理计划费用的审批权 。
第四条公司费用计划应具有灵活性，授权应根据执行情况进行调整或变更 。
第三章审批权限和程序第五条公司费用计划的审批程序如下:
1.当事人的申请；
2.部门经理审核确认；
3.财务部门审核；
4.授权副总经理或总经理批准 。
第六条公司所有计划外支出最终应报总经理批准 。
第四章管理费用管理第七条办公用品和低值易耗品采购报销程序:
1.行政部按计划采购、验收、入库，并根据发票和入库单报销 。
2.各部门急需或特殊的办公用品，经批准后可自行采购；
(1)单价在50元以下，或总价在200元以下，经行政部部长批准；
(2)单价在50元以上或总价在200元以上的，由分管副总批准 。
购买后提交发票和实物，由行政部核对并记录报销 。
3.办公用品的手续费原则上不予报销 。
第八条车辆使用费的报销:
1.车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、停车费和司机补贴 。
2.行政部在掌握车辆维修、车辆使用和燃料消耗情况的基础上，制定当月车辆费用计划 。
3.对于油费报销，司机应在发票背面注明起始行程，行政部根据里程表、油耗标准、加油时间、数量、车辆记录进行核对，并由行政部长签字核实 。
4.路桥费、洗车费由司机每月收取报销一次，行政部根据派车记录审核，行政部长签字，信息资源网核实 。
5.车辆维修前，应提交书面报告，说明原因和预计费用 。报销时应在发票上列出详细的费用清单，由行政部根据车辆维修情况进行审核，并由行政部长签字确认 。
6.司机的驾驶津贴按加班标准计算，每月在工资中发放 。
第九条交通费用报销:
1.交通补贴见公司补贴标准 。
2.交通补贴在员工工资中支付 。
3.在现场不能按时返回就餐的员工，可以给予餐补 。
4.外地员工每日交通费为人民币，可打车，经批准后可报销 。凡公司派车或打车的，不报销外地交通费 。
第十条招待费报销:
1.按照公司对外接待办法文件规定的接待标准进行接待 。
2.娱乐活动应事先申请并获得批准 。
3.原则上不允许先行动后行动 。因特殊原因不能提前处理的，事后必须及时向有关领导报告 。
4.娱乐通常在指定的酒店和宾馆进行 。一般签约卡签约后，按照信息资源网按月结算，不得擅自异地结算或现金结算 。
第五章内部收费管理第十一条公司应完善分级管理和核算机制，实行内部收费核算方法 。
第十二条内部费用包括车辆使用费、办公用品费、印刷费和通讯费 。标准见费用标准表内部费用，包含在目标计划管理考核和成本效益范围内 。
第六章补充信息资源网络第十四条本办法由财务部负责解释和补充，经总经理批准后发布实施 。
【费用开支管理办法 费用管理办法】
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